Aktiva | 31.12.2016 in Euro |
31.12.2015 in Euro |
|||
---|---|---|---|---|---|
A. Anlagevermögen | 23.703.473,73 | 23.582.960,27 | |||
I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 189.567,35 | 202.021,00 | |||
1. Entgeltlich erworbene Lizenzen | 144.342,00 | 202.021,00 | |||
2. Geleistete Anzahlungen | 45.225,35 | 0,00 | |||
II. Sachanlagen | 12.360.010,56 | 12.273.866,56 | |||
1. Grundstücke und Bauten | 10.752.194,00 | 10.920.291,00 | |||
2. Technische Anlagen und Maschinen | 122.903,00 | 150.486,00 | |||
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung | 1.484.913,56 | 1.203.089,56 | |||
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 0,00 | 0,00 | |||
III. Finanzanlagen | 11.153.895,82 | 11.107.072,71 | |||
1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 25.000,00 | 25.000,00 | |||
2. Beteiligungen | 72.351,46 | 72.351,46 | |||
3. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 41.393,90 | 41.393,90 | |||
4. Wertpapiere des Anlagevermögens | 11.015.150,46 | 10.968.327,35 | |||
5. Sonstige Ausleihungen und Rückdeckungsansprüche | 0,00 | 0,00 | |||
B. Umlaufvermögen | 14.740.039,99 | 13.615.222,32 | |||
I. Vorräte | 459.520,76 | 450.893,70 | |||
1. Hilfs- und Betriebsstoffe | 36.250,43 | 25.066,20 | |||
2. Unfertige Leistungen | 423.270,33 | 425.827,50 | |||
3. Geleistete Anzahlungen | 0,00 | 0,00 | |||
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 2.301.642,66 | 2.016.770,25 | |||
1. Forderungen aus Beiträgen, Gebühren, Entgelten und sonstigen Lieferungen | 1.848.724,64 | 1.676.970,22 | |||
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 414.369,87 | 308.477,58 | |||
3. Sonstige Vermögensgegenstände | 38.548,15 | 31.322,45 | |||
III. Wertpapiere | 0,00 | 0,00 | |||
1. Sonstige Wertpapiere | 0,00 | 0,00 | |||
IV. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten | 11.978.876,57 | 11.147.558,37 | |||
C. Rechnungsabgrenzungsposten | 132.280,06 | 108.436,29 | |||
38.575.793,78 | 37.306.618,88 |
Passiva | 31.12.2016 in Euro |
31.12.2015 in Euro |
|||
---|---|---|---|---|---|
A. Eigenkapital | 27.984.902,35 | 27.006.602,98 | |||
I. Nettoposition | 5.000.000,00 | 5.000.000,00 | |||
II. Finanzierungsrücklage | 6.258.412,01 | 4.850.437,22 | |||
III. Ausgleichsrücklage | 5.500.200,00 | 7.117.200,00 | |||
IV. Andere Rücklagen | 11.226.290,34 | 10.038.965,76 | |||
V. Ergebnis | 0,00 | 0,00 | |||
B. Sonderposten | 349.718,99 | 0,00 | |||
Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen | 349.718,99 | 0,00 | |||
C. Rückstellungen | 7.956.199,62 | 7.958.035,59 | |||
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 6.542.349,88 | 6.404.874,21 | |||
2. Steuerrückstellungen | 8.744,40 | 10.841,96 | |||
3. Sonstige Rückstellungen | 1.405.105,34 | 1.542.319,42 | |||
D. Verbindlichkeiten | 1.419.465,16 | 1.572.074,24 | |||
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen | 0,00 | 0,00 | |||
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 563.747,39 | 289.419,84 | |||
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 248.363,14 | 99.357,49 | |||
4. Sonstige Verbindlichkeiten | 607.354,63 | 1.183.296,91 | |||
D. Rechnungsabgrenzungsposten | 865.507,66 | 769.906,07 | |||
38.575.793,78 | 37.306.618,88 |
GuV 2016 | 2016 in Euro |
2015 in Euro |
|||
---|---|---|---|---|---|
1. Erträge aus IHK-Beiträgen | 13.167.281,59 | 10.242.178,06 | |||
2. Erträge aus Gebühren | 2.181.875,71 | 2.166.069,48 | |||
3. Erträge aus Entgelten | 2.521.404,86 | 2.471.207,02 | |||
4. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen | -2.557,17 | 13.575,99 | |||
5. Andere aktivierte Eigenleistungen | 0,00 | 0,00 | |||
6. Sonstige betriebliche Erträge | 1.268.707,66 | 773.160,26 | |||
- davon: Erträge aus Erstattungen | 856.421,55 | 562.509,87 | |||
- davon: Erträge aus öffentlichen Zuwendungen | 59.086,86 | 4.994,24 | |||
- davon: Erträge aus Abführung an gesonderte Wirtschaftspläne | 0,00 | 0,00 | |||
Betriebserträge | 19.136.712,65 | 15.666.190,81 | |||
7. Materialaufwand | -2.367.554,02 | -2.370.634,29 | |||
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und für bezogene Waren | -400.294,93 | -393.783,32 | |||
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen | -1.967.259,09 | -1.976.850,97 | |||
8. Personalaufwand | -9.134.317,13 | -8.071.600,18 | |||
a) Gehälter | -7.263.759,38 | -6.543.421,46 | |||
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung | -1.870.557,75 | -1.528.178,72 | |||
9. Abschreibungen | -685.240,13 | -662.204,89 | |||
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegestände des Anlagevermögens und Sachanlagen | -685.240,13 | -662.204,89 | |||
b) Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der IHK üblichen Abschreibungen überschreiten | 0,00 | 0,00 | |||
10. Sonstige betriebliche Aufwendungen | -5.499.254,13 | -5.277.811,28 | |||
Betriebsaufwand | -17.686.365,41 | -16.382.250,64 | |||
Betriebsergebnis | 1.450.347,24 | -716.059,83 | |||
11. Erträge aus Beteiligungen | 0,00 | 0,00 | |||
12. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens | 311.905,27 | 596.076,98 | |||
13. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 21.875,13 | 35.962,19 | |||
- davon: Erträge aus Abzinsung | 0,00 | 6.095,19 | |||
14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens | -265.082,16 | -266.532,75 | |||
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -522.008,86 | -1.783.279,65 | |||
- davon: Aufwendungen aus Aufzinsung | -322.500,77 | -798.022,14 | |||
- davon: Saldo Deckungsvermögen | -199.508,09 | -984.775,93 | |||
Finanzergebnis | -453.310,62 | -1.417.773,23 | |||
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 997.036,62 | -2.133.833,06 | |||
16. Außerordentliche Erträge | 0,00 | 0,00 | |||
17. Außerordentliche Aufwendungen | 0,00 | 0,00 | |||
Außerordentliches Ergebnis | 0,00 | 0,00 | |||
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 0,00 | 0,00 | |||
19. Sonstige Steuern | -18.737,25 | -17.466,08 | |||
20. Jahresergebnis (+ Jahresüberschuss / - Jahresfehlbetrag) | 978.299,37 | -2.151.299,14 | |||
21. Ergebnisvortrag aus dem Vorjahr (+ Überschuss / - Fehlbetrag) | 0,00 | 0,00 | |||
Einstellung in die Nettoposition | 0,00 | 0,00 | |||
22. Entnahmen aus Rücklagen | 6.297.179,60 | 2.151.299,14 | |||
a) aus der Kapitalrücklage | 153.492,18 | 149.562,78 | |||
b) aus der Ausgleichsrücklage | 1.617.000,00 | 0,00 | |||
c) aus anderen Rücklagen | 4.526.687,42 | 2.001.736,36 | |||
23. Einstellungen in Rücklagen | -7.275.478,97 | 0,00 | |||
a) in die Kapitalrücklage | -1.561.466,97 | 0,00 | |||
b) in die Ausgleichsrücklage | 0,00 | 0,00 | |||
c) in andere Rücklagen | -5.714.012,00 | 0,00 | |||
24. Ergebnis (+ Bilanzüberschuss / - Bilanzfehlbetrag) | 0,00 | 0,00 |
Finanzrechnung 2016 | 2016 in Euro |
2015 in Euro |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. | Jahresergebnis vor außerordentlichem Posten | 978.299,37 | -2.151.299,14 | |||||
2a. | +/- | Abschreibungen (+)/Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens | 772.492,45 | 796.871,55 | ||||
2b. | - | Erträge aus der Auflösung von Sonderposten | -21.881,66 | 0,00 | ||||
3. | +/- | Zunahme (+)/Abnahme (-) der Rückstellungen / RAP | 408.912,18 | 1.557.752,95 | ||||
4. | +/- | Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+)/Erträge (-) | -338.990,33 | -393.954,04 | ||||
5. | +/- | Verlust (+)/Gewinn (-) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens | -2.000,00 | -600,00 | ||||
6. | +/- | Abnahme (+)/Zunahme (-) der Vorräte, der Forderungen aus IHK-Beiträgen, Gebühren, Entgelte und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind. | -293.499,47 | 41.980,38 | ||||
7. | +/- | Zunahme (+)/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus IHK-Beiträgen, Gebühren, Entgelte und sonstigen Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | -152.609,08 | 330.378,63 | ||||
8. | +/- | Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten | 0,00 | 0,00 | ||||
9. | = | Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | 1.350.723,46 | 181.130,33 | ||||
10. | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögen | 2.000,00 | 600,00 | |||||
11. | - | Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen | -611.119,99 | -298.217,39 | ||||
12. | + | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens | 0,00 | 0,00 | ||||
13. | - | Auszahlungen für Investitionen des immateriellen Anlagevermögens | -147.810,49 | -75.417,28 | ||||
14. | + | Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens | 0,00 | 8.743,26 | ||||
15. | - | Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen | -134.075,43 | -464.210,89 | ||||
16. | = | Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -891.005,91 | -828.502,30 | ||||
17. | a) | Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten | 0,00 | 0,00 | ||||
17. | b) | Einzahlungen aus Investitionszuschüssen | 371.600,65 | 0,00 | ||||
18. | - | Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten | 0,00 | 0,00 | ||||
19. | = | Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | 371.600,65 | 0,00 | ||||
20. | Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Summe der Zeilen 9, 16 und 19) | 831.318,20 | -647.371,97 | |||||
21. | + | Finanzmittelbestand am Anfang der Periode | 11.147.558,37 | 11.794.930,34 | ||||
22. | = | Finanzmittelbestand am Ende der Periode | 11.978.876,57 | 11.147.558,37 |